Vermögens- und Finanzlage

Die Bilanzsumme erhöhte sich um 6,9 Mio. Euro auf 66,0 Mio. Euro (Vorjahr 59,1 Mio. Euro). 

Auf der Aktivseite stiegen aufgrund der die Abschreibungen übersteigenden Investitionen die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen um 3,0 Mio. Euro auf 19,9 Mio. Euro (Vorjahr 16,9 Mio. Euro). Die Finanzanlagen waren aufgrund von Abgängen bei den Wertpapier­anlagen leicht rückläufig und belaufen sich zum Stichtag auf 27,7 Mio. Euro (Vorjahr: 28,1 Mio. Euro).

Die Investitionssumme (ohne Finanzanlagen) fiel gegenüber dem Vorjahr mit 5,8 Mio. Euro (Vorjahr 4,7 Mio. Euro) höher aus, wobei der Schwerpunkt der Investitionstätigkeit des abgeschlossenen Geschäftsjahres in Investitionen in Gebäudeeinrichtung und Gebäudetechnik lag.

Das Umlaufvermögen stieg im Saldo um 3,9 Mio. Euro an, was insbesondere auf um 1,9 Mio. Euro höhere Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zurückzuführen ist. 

Auf der Passivseite wirkte sich im Wesentlichen der Anstieg der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit 2,9 Mio. Euro aus. Darüber hinaus stieg der passive Rechnungsabgrenzungsposten um 1,2 Mio. Euro, was hauptsächlich auf abgegrenzte, erhaltene Zuschüsse zurückzuführen ist. Das Eigenkapital veränderte sich in Höhe des erzielten Jahresergebnisses um 1,4 Mio. Euro. Die Eigenkapitalquote war aufgrund der gestiegenen Bilanzsumme zum Bilanzstichtag 70,2 % (Vorjahr 76,0 %) rückläufig. 

Mit liquiden Mitteln in Höhe von 2,8 Mio. Euro (Vorjahr 2,5 Mio. Euro) besteht eine nach wie vor solide finanzielle Basis. Das langfristig gebundene Anlagevermögen ist nahezu vollständig durch Eigenkapital gedeckt. 

Für das Geschäftsjahr 2023 ergab sich ein Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit (inklusive Erträgen aus Ergebnisabführungen und Beteiligungen) in Höhe von 5,5 Mio. Euro (Vorjahr 7 TEuro). 

Insgesamt wird die wirtschaftliche Lage des Unternehmens durch die Geschäftsführung als gut eingeschätzt.

4. Finanzielle Leistungsindikatoren

Entlang unserer Unternehmensstrategie wurden das interne Steuerungssystem ausgerichtet und geeignete Kontrollgrößen definiert. Zu den finanziellen Steuerungsgrößen gehören die nachhaltige Steigerung der Profitabilität und damit verbunden auch die Steigerung des Unternehmenswertes. Bei der Ertragskraft sind Umsatz und Jahresüberschuss die wichtigsten Ziel- und Steuerungsgrößen.